1、投资者风险识别能力和承担能力问卷及风险揭示书的内容与格式，应当按（）制定的指引执行。【单选题】
A.工商管理部门
B.中国证监会
C.中国证券投资基金业协会
D.中国证券登记结算机构
正确答案:C
答案解析:选项C正确，投资者风险识别能力和承担能力问卷及风险揭示书的内容与格式，应当按中国证券投资基金业协会制定的指引执行。
2、股权投资基金在运作过程中，可能产生的费用不包括（）。【单选题】
A.托管费
B.与基金运作相关的其他费用
C.管理费
D.基金托管人的业绩报酬
正确答案:D
答案解析:选项D不包括，股权投资基金在运作过程中，可能产生的费用包括但不限于：管理费、托管费、与基金运作相关的其他费用等，这些费用一般由基金资产承担。
3、公司型基金分配时为（），即按年度缴纳公司所得税之后，按照公司章程中关于利润分配的条款进行分配，收益分配的时间安排灵活性相对较低。【单选题】
A.“先税后分”
B.“先分后税”
C.“不分先后”
D.“随意处理”
正确答案:A
答案解析:选项A正确，公司型基金税收规则为“先税后分”，即按年度缴纳公司所得税之后，按照公司章程中关于利润分配的条款进行分配，收益分配的时间安排灵活性相对较低。
4、下列属于公司型基金的增值税征税范围的是（）。【单选题】
A.项目股息
B.项目分红收入
C.项目上市后通过二级市场退出的收入
D.项目通过并购或回购等非上市股权转让方式退出的收入
正确答案:C
答案解析:选项C正确，股权投资基金运作股权投资业务取得不同形态的资本增值中，项目股息、分红收入属于股息红利所得，不属于增值税征税范围；项目退出收入如果是通过并购或回购等非上市股权转让方式退出的，也不属于增值税征税范围；若项目上市后通过二级市场退出，则需按税务机关的要求，计缴增值税。
5、影响股权投资基金组织形式选择的因素主要包括（）。Ⅰ.法律Ⅱ.监管Ⅲ.业务适应度Ⅳ.基金投资者税负Ⅴ.基金税负【单选题】
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
正确答案:D
答案解析:选项D正确，股权投资基金需要具备一定的组织形式，在我国，现行的股权投资基金组织形式主要分为公司型、合伙型和信托（契约）型，影响具体组织形式的因素主要包括法律、监管、业务适应度、基金税负和基金投资者税负等。
6、估值方法通常包括（）。Ⅰ.相对估值法Ⅱ.折现现金流估值法Ⅲ.清算价值法Ⅳ.经济增加值法【单选题】
A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
正确答案:B
答案解析:选项B正确，估值方法通常包括相对估值法、折现现金流估值法、创业投资估值法、成本法、清算价值法、经济增加值法等。
7、募集机构应当向特定对象宣传推介基金，应对投资者风险识别能力和（ ）进行评估。投资者应当以书面形式承诺其符合合格投资者标准。【单选题】
A.个人投资喜好
B.风险了解状况
C.风险承担能力
D.对市场了解状况
正确答案:C
答案解析:募集机构应当向特定对象宣传推介基金。应对投资者风险识别能力和风险承担能力进行评估。投资者应当以书面形式承诺其符合合格投资者标准。募集机构通过互联网媒介在线向投资者推介基金之前，应当设置在线特定对象确定程序，投资者应承诺其符合合格投资者标准。
8、PE通常在股权投资协议中约定估值调整条款，要求（ ）。I．企业进行一定的业绩承诺II．如果企业实际经营业绩低于预测的经营业绩，要给予更多股分补偿损失III．企业实际经营业绩高于预测的经营业绩，投资者会拿出相同股份奖励企业家。IV．主要依据于企业现时的经营业绩以及对未来经营业绩的预测【单选题】
A. I、II、III、IV
B.II、III、IV
C.I、II、III
D.I、III、IV
正确答案:A
答案解析:PE对于目标企业的估值主要依据于企业现时的经营业绩以及对未来经营业绩的预测，因此这种估值存在一定的风险。为保证其投资物有所值， PE通常在股权投资协议中约定估值调整条款，即如果企业实际经营业绩低于预测的经营业绩，投资者会要求企业给予更多股份，以补偿投资者由于企业的实际价值降低所受的损失。相反，如果企业实际经营业绩高于预测的经营业绩，投资者会拿出相同股份奖励企业家。
9、保密条款的目的有（ ）I．维护供方的权益II．维护需求方的权益III．保持专有技术的价值IV．保持专有技术的垄断【单选题】
A.I、III、IV
B.II、III、IV
C.I、III
D.II、IV
正确答案:C
答案解析:保密条款就是规定受许可方应对供方转让的技术秘密承担保密义务，保证不将这些技术秘密泄露给第三方，其目的是为了维护供方的权益，保持专有技术的价值。
10、投资者的评估结果有效期最长不得超过（）年。【单选题】
A.2
B.3
C.1
D.5
正确答案:B
答案解析:投资者的评估结果有效期最长不得超过3年。募集机构逾期再次向投资者推介私募基金时，需重新进行投资者风险评估。同一私募基金产品的投资者持有期间超过3年的，无需再次进行投资者风险评估。
