1.某投资人投资3万元认购某开放式基金，认购资金在募集期间产生的利息为5元，其对应的认购费率为1.8%，基金份额面值为1元，则基金净认购金额为()元。
A.29 469.55
B.28 389.45
C.13 985.33
D.26 934.54
【答案】A
【解析】净认购金额=认购金额/(1+认购费率)=30 000/(1+1.8%)=29 469.55(元)。
2.某投资者赎回上市开放式基金1万份基金单位，持有时间为1年半，对应的赎回费率为0.5%，假设赎回当日基金单位净值为1.075元，则其可得净赎回金额为()元。
A.10 696.25
B.10 197.75
C.12 189.68
D.12 187.68
【答案】A
【解析】赎回金额的计算公式如下：赎回总额=赎回数量×赎回日基金份额净值;赎回费用=赎回总额×赎回费率;净赎回金额=赎回总额-赎回费用。赎回总金额=10000×1.075=10750(元);赎回手续费=10 750×0.005=53.75(元);净赎回金额=10 750-53.75=10 696.25(元)。
3.某上市公司2014年末财务数据以及股票价格如下：
总股本 流通股本 净资产 净利润 股票价格
(万股) (万股) (万元) (万元) (元)
上市公司 80 000 60 000 240 000 24 000 7.5
该公司年末每股收益和净资产收益率分别为()。
A.0.4元;10%
B.0.3元;7.5%
C.0.3元;10%
D.0.25元;5%
【答案】C
【解析】资产=负债+所有者权益，每股收益=净利润/股本总数=24 000/80 000=0.3(元)，净资产收益率=净利润/所有者权益=24 000/240 000×100%=10%。
4.上题中，该公司年末市盈率为()。
A.25
B.20
C.30
D.45
【答案】A
【解析】对盈余进行估值的重要指标是市盈率。市盈率(P/E)=每股市价/每股收益(年化)。所以，市盈率=7.5/0.3=25(倍)。
5.某公司每股股利为0.4元，每股盈利为1元，市场价格为10元，则其市盈率为()。
A.20
B.25
C.10
D.16.67
【答案】C
【解析】对盈余进行估值的重要指标是市盈率。市盈率(P/E)=每股市价/每股收益(年化)=10/1=10(倍)。
6.假设某证券投资基金2015年6月2日基金资产净值为36500万元，6月3日基金资产净值为36 600万元，该基金的基金管理费率为1.0%，当年实际天数为365天，则该基金6月3日应计提的管理费为()元。
A.3 660
B.10 027
C.3 650
D.10 000
【答案】D
【解析】每日计提的费用公式：H=E·R/当年实际天数，其中E表示前一日的基金资产净值，R表示年费率。计提的管理费=(36 500×1.0%)/365=1(万元)。
7.某投资者在2014年12月31日买入100股A公司股票，每股价格为2元，2015年6月30日，A公司发放每股0.1元分红，分红后每股价格为2.2元。那么在该区间的投资者获得的资产回报率为()。
A.10%
B.5%
C.10%
D.5%
【答案】C
【解析】资产回报率=(期末资产价格-期初资产价格)/期初资产价格×100%。由此可得，资产回报率=(2.2-2)/2×100%=10%。
8.假设1年和2年期的即期利率分别是7%和8%，则1年末的1年期远期利率约为()。
A.7%
B.7.5%
C.8%
D.9%
【答案】D
9.假设某投资者在2013年12月31日，买入1股A公司股票，价格为100元，2014年12月31日，A公司发放3元分红，同时其股价为105元，那么总持有区间收益率为()。
A.5%
B.3%
C.2%
D.8%
【答案】D
【解析】资产回报率=(105-100)/100×100%=5%，收入回报率=3/100×100%=3%，总持有区间的收益率=资产回报率+收入回报率=5%+3%=8%。
10.假设基金A在股、债、货币市场的配置比例为7：2：1，当月的实际收益率为6%，基金B在股、债、货币市场的配置比例为6：3：1，基金B中三个市场指数收益分别为 5%、2%、1%，则从基金A到基金B资产配置带来的超额收益为()。
A.0.2%
B.0.5%
C.0.6%
D.0.3%
【答案】D
【解析】由于资产配置带来的超额收益=(0.7-0.6)×5%+(0.2-0.3)×2%+(0.1-0.1)×1%=0.3%。
